OSNOVNI POKAZATELJI POSLOVANJA BANKE NA DAN 30. JUN GODINE

Size: px

Start display at page:

Download "OSNOVNI POKAZATELJI POSLOVANJA BANKE NA DAN 30. JUN GODINE"

Arlene Mason
5 years ago
Views:

1 OSNOVNI POKAZATELJI POSLOVANJA BANKE NA DAN 3. JUN 216. GODINE

2 U skladu sa Odlukom o objavljivanju podataka i informacija banke koju je izdala Narodna banka Srbije, Banka je obavezna da kvantitavne podatke, odnosno informacije koje se odnose na kapital, adekvatnost kapitala i tehnike za ublažavanje kreditnog rizika objavljuje i sa stanjem na dan 3. juna tekuće godine. Strategija i ciljevi upravljanja rizicima Banke u prvoj polovini 216. godine su u skladu sa dugoročnom vizijom, misijom i strategijom poslovanja. Nije bilo značajnih izmena u obimu poslovnih operacija, bankarskim proizvodima, učešću u bankarskom sektoru i učešću na medjunarodnim finansijskim tržištima, pa shodno tome ni u primenjenim strategijama, politikama i procedurama za upravljanje rizicima. U skladu sa tim, osnovne informacije koje se odnose na strategiju i politike za upravljanje rizicima objavljenje za dan godine su i dalje validne. Banka je na dan 3. jun 216.godine imala sve pokazatelje poslovanja usklađene sa zahtevima Narodne banke Srbije koji su propisani u Odluci o adekvatnosti kapitala banke i Odluci o upravljanju rizicima. Koeficijent adekvatnosti kapitala Banke na dan 3.jun 216. godine, izračunat na osnovu finansijskih izveštaja, iznosi 22.63%, dok je na dan 31.decembar 215.godine iznosio 2.5%. Povećanje pokazatelja adekvatnosti kapitala je u najvećoj meri uzrokovano smanjenjem potrebne rezerve usled naplate problematičnih plasmana i smanjivanja iznosa neto izloženosti. U skladu sa propisima definisanih Odlukom o upravljanju rizicima, Banka sprovodi proces interne procene adekvatnosti kapitala. Koeficijent adekvatnosti kapitala Banke na dan 3. jun 216. godine, izračunat na osnovu metodologije za internu procenu adekvatnosti kapitala uključivanjem kapitalnih zahteva za sve materijalne rizike kojima je banka izložena, kao i dodatnog kapitalnog zahteva u uslovima definisanih stres-test scenariom, iznosi 13.8%, dok je na dan 31.decembar 215.godine iznosio 12.2%. Tabela 1: Pokazatelji poslovanja Banke na dan 3. jun 216.godine Pokazatelj poslovanja Ostvareno Propisano Kapital EUR min EUR 1.. Adekvatnost kapitala 22.63% min 12% Pokazatelj ukupnih ulaganja u lica koja nisu u fin.sektroru i osnovna sredstva 4.88% max 6% Izloženost prema licima povezanim sa Bankom u odnosu na kapital 5.99% max 25% Pokazatelj zbira velikih izloženosti banke 18.32% max 4% Pokazatelj dnevne likvidnosti 2.3 min.8 Pokazatelj deviznog rizika 2.64% max 2% Kvantitativni podaci koji se odnose na kapital, kapitalne zahteve za kreditni rizik i tehnike ublažavanja kreditnog rizika, kao i kapitalne zahteve za tržišni i operativni rizik, predstavljeni su u tabelama koje slede. 2 / 8

3 Kapital Banke Tabela 2: Struktura kapitala Banke na dan 3.jun 216. godine u RSD Naziv pozicije iznos Osnovni kapital Nominalna vrednost akcija Emisiona premija Rezerve iz dobiti Gubitak tekuće godine - Nematerijalna ulaganja (261.1) Regulativna usklađivanja ( ) Nerealizovani gubici po osnovu HOV raspol.za prodaju (1.639) Ostale neto negativne revalorizacione rezerve - Potrebna rezerva iz dobiti za procenjene gubitke po bilansnoj aktivi i vanbilansnim stavkama banke ( ) Dopunski kapital Deo revalorizacionih rezervi 9% Subordinirane obaveze Odbitne stavke od kapitala - Od čega: umanjenje osnovnog kapitala - Od čega: umanjenje dopunskog kapitala - Ukupan osnovni kapital Ukupan dopunski kapital Ukupno kapital Kapitalni zahtevi Banke Tabela 3: Struktura kapitalnih zahteva po vrstama rizika na dan 3.jun 216. godine u RSD Kapitalni zahtevi iznos Kapitalni zahtev za kreditni rizik i rizik druge ugovorne strane Kapitalni zahtev za tržišni rizk Kapitalni zahtev za operativni rizik Ukupno Banka nije imala kapitalne zahteve za rizik izmirenja/isporuke po osnovu neizmirenih transakcija. Kapitalni zahtev za kreditni rizik i rizik druge ugovorne strane Merenje kreditnog rizika i rizika druge ugovorne strane se vrši prema Basel II standardizovanom pristupu za izračunavanje minimalnog kapitalnog zahteva. Tabela 4: Struktura kapitalnih zahteva za kreditni rizik na dan 3. jun 216. godine u RSD Klase izloženosti Iznos Država i centralna banka Javna administrativna tela Banke Privredna društva Fizička lica Teritorijalne autonomije i jedinice lokalne samouprave 5.24 Ostale izloženosti Ukupno / 8

4 Tehnike ublažavanja kreditnog rizika Klasa izloženosti Tabela 5: Struktura raspodele izloženosti pre i nakon korišćenja kreditne zaštite na dan 3. jun 216. godine Bruto izloženost Ispravka vrednosti, rezervisanja i potrebna rezerva Neto izloženost Instrumenti nematerijalne kreditne zaštite Instrumenti materijalne kreditne zaštite Efekti primena instrumenata kreditne zaštite u RSD Neto izloženost nakon primene instrumenata kreditne zaštite Država i centralna banka Javna administra. tela Banke ( ) Privredna društva ( ) Fizička lica (458.23) Teritorijalne autonomije i jedinice lokalne samouprave Ostale izloženosti* Ukupno *Najveći deo iznosa klase ostalih izloženosti odnosi se na evidencione račune za primljena srestva obezbeđenja hipoteke Tabela 6: Izloženost riziku druge ugovorne strane na dan 3. jun 216. godine u RSD Pozicija Nominalna vrednost Potencijalna vrednost* Pozitivna fer vrednost Troškovi zamene Terminski ugovori Swap Ukupno *Potencijalna vrednost se dobija kada se nominalna vrednost derivata pomnozi sa.1 Kapitalni zahtevi za tržišne rizike U cilju obračunavanje internog kapitalnog zahteva za devizni rizik i tržišne rizike iz knjige trgovanja, banka koristi pojednostavljene metode zasnovane na regularnom standardizovanom pristupu. Tabela 7: Struktura kapitalnog zahteva za devizni rizik na dan 3. jun 216. godine u RSD Naziv pozicije iznos Neto spot pozicija Neto forvard pozicija ( ) Duga devizna pozicija Kratka devizna pozicija Ukupni kapitalni zahtev za devizni rizik ( *12%) / 8

5 Tabela 8: Struktura kapitalnog zahteva za cenovni rizik na dan 3. jun 216. godine u RSD Naziv pozicije iznos Kapitalni zahtev za opšti cenovni rizik Kapitalni zahtev za specifični cenovni rizik - Ukupni kapitalni zahtev za cenovni rizik Kapitalni zahtev za оperativni rizik Banka prilikom merenja operativnog rizika primenjuje standardizovani pristup za izračunavanje kapitalnih zahteva. Tabela 9: Struktura kapitalnog zahteva za operativni rizik na dan 3. jun 216. godine u RSD Poslovne aktivnosti banke za potrebe računanja kapitalnog zahteva za operativni rizik t-3 t-2 t-1 Trgovina i prodaja ( ) (96.771) Brokerski poslovi s fizičkim licima Bankarski poslovi s privrednim drustvima Bankarski poslovi s fizičkim licima Platni promet Ukupno Ukupni kapitalni zahtev za operativni rizik (t 1,2,3 / 3) / 8

6 Prilog 1: ПИ КАП Подаци о капитaлној позицији банке (у хиљадама динара) Редни бр. Назив позиције Износ I УКУПАН ОСНОВНИ КАПИТАЛ 11,85, ОСНОВНИ КАПИТАЛ ПРЕ ОДУЗИМАЊА ОДБИТНИХ СТАВКИ 22,573, Номинална вредност уплаћених акција, осим преференцијалних кумулативних акција 6,12, Емисиона премија 8,718, Резерве из добити 7,752, Нераспоређена добит из ранијих година 1.5. Добит из текуће године 1.6. Мањинска учешћа у подређеним друштвима 1.7. Остале позитивне консолидоване резерве 2. ОДБИТНЕ СТАВКЕ ОД ОСНОВНОГ КАПИТАЛА 11,488, Губици из претходних година 2.2. Губитак текуће године 2.3. Нематеријална улагања 261, Стечене сопствене акције банке, осим преференцијалних кумулативних акција 2.5. Износ акција банке узетих у залогу, осим преференцијалних кумулативних акција 2.6. Регулаторна усклађивања вредности: 11,227, Нереализовани губици по основу хартија од вредности расположивих за продају 1, Остале нето негативне ревалоризационе резерве Добит по основу обавеза банке вреднованих према фер вредности која је остварена због промене кредитног рејтинга банке Потребна резерва из добити за процењене губитке по билансној активи и ванбилансним ставкама банке 11,225, Остале негативне консолидоване резерве II УКУПАН ДОПУНСКИ КАПИТАЛ 2,375, ДОПУНСКИ КАПИТАЛ ПРЕ ОДУЗИМАЊА ОДБИТНИХ СТАВКИ 2,375, Номинална вредност уплаћених преференцијалних кумулативних акција 1.2. Емисиона премија по основу преференцијалних кумулативних акција 1.3. Део ревалоризационих резерви банке 526, Хибридни инструменти 1.5. Субординиране обавезе 1,849, Вишак издвојених исправки вредности, резервисања и потребних резерви из добити у односу на очекиване губитке 2. ОДБИТНЕ СТАВКЕ ОД ДОПУНСКОГ КАПИТАЛА 2.1. Стечене сопствене преференцијалне кумулативне акције 2.2. Потраживања по основу билансне активе и ванбилансних ставки обезбеђена хибридним инструментом или субординираном обавезом 2.3. Износ преференцијалних кумулативних акција банке узетих у залогу 2.4. Износ капитала којим се прекорачују ограничења за допунски капитал III УКУПАН КАПИТАЛ 13,461,11 1. УКУПАН КАПИТАЛ ПРЕ ОДУЗИМАЊА ОДБИТНИХ СТАВКИ 13,461,11 2. ОДБИТНЕ СТАВКЕ ОД КАПИТАЛА Од чега умањење основног капитала Од чега умањење допунског капитала Директна или индиректна улагања у банке и друга лица у финансијском сектору у износу већем од 1 % капитала тих банака, односно других лица Улагања у хибридне инструменте и субординиране обавезе других банака и лица у финансијском сектору у којима банка има директна или индиректна улагања у износу већем од 1 % капитала тих лица Укупан износ директних и индиректних улагања у банке и друга лица у финансијском сектору у износу до 1 % њиховог капитала, као и улагања у њихове хибридне инструменте и субординиране обавезе, који прелази 1 % збира основног и допунског капитала банке за коју се обрачунава капитал 2.4. Износ за који су прекорачена квалификована учешћа у лицима која нису лица у финансијском сектору 2.5. Мањак издвојених исправки вредности, резервисања и потребне резерве из добити у односу на очекиване губитке IV Износ изложености по основу слободних испорука када друга уговорна страна није измирила своју обавезу у року од четири радна дана Потраживања и потенцијалне обавезе према лицима повезаним с банком или према запосленима у банци које је банка уговорила под условима који су повољнији од услова уговорених са другим лицима НАПОМЕНЕ Позитиван/негативан износ разлике између укупне исправке вредности билансне активе, резервисања за губитке по ванбилансним ставкама и потребне резерве из добити с једне стране и износа укупних очекиваних губитака према IRB приступу с друге стране Износ исправки вредности, резервисања и потребне резерве из добити банке Од чега на групној основи Од чега на појединачној основи Износ очекиваног губитка према IRB приступу Бруто износ субординираних обавеза 6,782,133 6 / 8

7 Prilog 2: Подаци о основним карактеристикама финансијских инструмената који се укључују у обрачун капитала банке (у хиљадама динара) Редни бр. Карактеристике инструмента Опис Опис Опис 1. Емитент Seberbank Europ AG Seberbank Europ AG Sberbank Rusia I Sberbank Europ AG 2. Третман у складу с прописима Третман у складу са Одлуком о адекватности капитала Инструмент основног капитала Инструмент основног капитала Инструмент допунског капитала Индивидуални/групни/индивидуални и групни ниво укључивања инструмента у капитал на нивоу групе Тип инструмента Обичне акције Емисиона премија Субординирани дуг 3. Износ који се признаје за потребе израчунавања регулаторног капитала (у хиљадама динара, са стањем на дан последњег извештавања) 6,12,144. 8,718,817. 1,849, Номинална вредност инструмента 6,12,144. 8,718,817. 6,782,133. Рачуноводствена класификација Акцијски капитал Акцијски капитал Акцијски капитал Иницијални датум издавања инструмента 12/3/22,6/3/23,12/3/23,11/12/24, 12/22/24, 7/21/25,12/9/25,4/2/26,1 /26,26,7/25/27,6/23/28,7/1 2/212 12/3/22,6/3/23,12/3/23,11/12/24, 12/22/24, 7/21/25,12/9/25,4/2/26,1 /26,26,7/25/27,6/23/28,7/1 2/212 2/2/27,12/11/212 Инструмент с датумом доспећа или инструмент без датума доспећа без датума доспећа без датума доспећа са датумом доспећа Оригинални датум доспећа без датума доспећа без датума доспећа 12/19/216, 12/1/ Да ли постоји право превременог откупа (call option) на страни емитента 8.1. Први датум активирања права превременог откупа 8.2. Накнадни датуми активирања права превременог откупа (ако је применљиво) 9. Купони/дивиденде Фиксне или променљиве дивиденде/купони Потпуно дискреционо право, делимично дискреционо право или без дискреционог права у вези с временом исплате дивиденди/купона не не не Потпуно дискреционо право, делимично дискреционо право или без дискреционог права у вези са износом дивиденди/купона Мoгућност повећања приноса (step up ) Некумулативне или кумулативне дивиденде/купони Конвертибилан или неконвертибилан инструмент Неконвертибилан Неконвертибилан Неконвертибилан 1.1. Ако је конвертибилан, услови под којима може доћи до конверзије 1.2. Ако је конвертибилан, делимично или у целости конвертибилан 1.3. Ако је конвертибилан, стопа конверзије Ако је конвертибилан, обавезна или добровољна конверзија Ако је конвертибилан, инструмент у који се конвертује Ако је конвертибилан, емитент инструмента у који се конвертује 11. Могућност отписа Ако постоји могућност отписа, услови под којима може доћи до отписа Ако постоји могућност отписа, делимичан отпис или отпис у целости Ако постоји могућност отписа, привремен или трајан отпис Ако је отпис привремен, услови поновног признавања Тип инструмента који ће се при ликвидацији наплатити непосредно пре наведеног инструмента 7 / 8

8 Prilog 4: Подаци о укупним капиталним захтевима и показатељу адекватности капитала Редни бр. Назив (у хиљадама динара) Износ Покривеност основним капиталом Покривеност допунским капиталом I КАПИТАЛ 13,4 6 1, УКУПАН ОСНОВНИ КАПИТАЛ 11, 8 5, УКУПАН ДОПУНСКИ КАПИТАЛ 2,3 7 5,9 2 8 II КАПИТАЛНИ ЗАХТЕВИ 7,13 8, КАПИТАЛНИ ЗАХТЕВ ЗА КРЕДИТНИ РИЗИК, РИЗИК ДРУГЕ УГОВОРНЕ СТРАНЕ И РИЗИК ИЗМИРЕЊА/ИСПОРУКЕ ПО ОСНОВУ СЛОБОДНИХ ИСПОРУКА 6,224,477 6,224, Стандардизовани приступ (СП) 5 1,8 7, Изложености према државама и централним банкама Изложености према територијалним аутономијама и јединицама локалне самоуправе 4 3, Изложености према јавним административним телима 15, Изложености према међународним развојним банкама Изложености према међународним организацијама Изложености према банкама 6 7 1, Изложености према привредним друштвима 2 8, 6, Изложености према физичким лицима 16,3 6 1, Изложености обезбеђене хипотекама на непокретностима 4,1 1, Доспела ненаплаћена потраживања 6 4 6, Високоризичне изложености Изложености по основу покривених обвезница Изложености по основу улагања у отворене инвестиционе фондове Остале изложености 2, 2 4, Приступ заснован на интерном рејтингу (IRB) Изложености према државама и централним банкама Изложености према банкама Изложености према привредним друштвима Изложености према физичким лицима Изложености према физичким лицима које су обезбеђене хипотекама на непокретностима Квалификоване револвинг изложености према физичким лицима Остале изложености према физичким лицима Изложености по основу власничких улагања Примењени приступ: Приступ једноставних пондера ризика PD/LGD приступа Приступ интерних модела Врсте изложености по основу власничких улагања Власничка улагања којима се тргује на берзи Власничка улагања којима се не тргује на берзи али су у довољно диверсификованим портфолијима Остала власничка улагања Власничка улагања на које банка примењује стандардизовани приступ кредитном ризику Изложености по основу остале имовине 2 КАПИТАЛНИ ЗАХТЕВ ЗА РИЗИК ИЗМИРЕЊА/ИСПОРУКЕ ПО ОСНОВУ НЕИЗМИРЕНИХ ТРАНСАКЦИЈА 3 КАПИТАЛНИ ЗАХТЕВ ЗА ТРЖИШНЕ РИЗИКЕ 7, , Капитални захтеви за ценовни, девизни и робни ризик израчунат применом стандардизованих приступа 7, , Капитални захтев за ценовни ризик по основу дужничких хартија од вредности 2 8, , Капитални захтев за ценовни ризик по основу власничких хартија од вредности Капитални захтев за девизни ризик 4 2, , Капитални захтев за робни ризик Капитални захтеви за ценовни, девизни и робни ризик израчунати применом приступа интерних модела - 4 КАПИТАЛНИ ЗАХТЕВ ЗА ОПЕРАТИВНИ РИЗИК 8 4 3, , Капитални захтев за оперативни ризик израчунат применом приступа основног индикатора Капитални захтев за оперативни ризик израчунат применом стандардизованог приступа 8 4 3, , Капитални захтев за оперативни ризик израчунат применом напредног приступа - 5 ПОКРИВЕНОСТ КАПИТАЛНИХ ЗАХТЕВА 7,13 8, ,13 8,7 2 3 III ПОКАЗАТЕЉ АДЕКВАТНОСТИ КАПИТАЛА (%) / 8

POLUGODIŠNJE OBJAVLJIVANJE PODATAKA I INFORMACIJA NA DAN 30.JUN GODINE

CREDIT AGRICOLE BANKA SRBIJA AD NOVI SAD IZVRŠNI ODBOR Broj: Datum: 30.09.2015.godine CREDIT AGRICOLE BANKA SRBIJA AD NOVI SAD POLUGODIŠNJE OBJAVLJIVANJE PODATAKA I INFORMACIJA NA DAN 30.JUN 2015. GODINE